第一條  為完善公司的利潤分配制度，建立對投資者持續(xù)、穩(wěn)定、科學的回報機制，增強利潤分配的透明度，保證公司長遠和可持續(xù)發(fā)展，依據(jù)《公司章程》和中國證監(jiān)會、深圳證券交易所的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，特制定本制度。
第二條  公司實行持續(xù)、穩(wěn)定、科學的利潤分配政策，重視對投資者的合理回報并兼顧公司的可持續(xù)發(fā)展。
公司應(yīng)在綜合考慮經(jīng)營發(fā)展實際、股東意愿、社會資金成本、外部融資環(huán)境等因素的基礎(chǔ)上，科學地制定利潤分配政策，經(jīng)公司董事會審議通過后提交股東大會審議。
第三條  公司交納所得稅后的利潤，按下列順序分配：⑴彌補上一年度的虧損；⑵提取法定公積金10%；⑶提取任意公積金；⑷支付股東股利。
公司的利潤分配政策為：
1、公司可以采用現(xiàn)金、股票以及現(xiàn)金與股票相結(jié)合的方式分配股利；
2、公司利潤分配不得超過累計可分配利潤的范圍；
3、在有條件的情況下，公司可以進行中期現(xiàn)金分紅；
4、現(xiàn)金分紅條件：公司當年實現(xiàn)盈利，且彌補以前年度虧損和依法提取法定公積金、盈余公積金后，如無重大投資計劃或重大現(xiàn)金支出，公司將采取現(xiàn)金方式分配股利；
5、在滿足上述現(xiàn)金分紅條件的情況下，公司最近三年以現(xiàn)金方式累計分配的利潤應(yīng)不少于最近三年實現(xiàn)的年均可分配利潤的百分之三十。
6、發(fā)放股票股利的具體條件：公司經(jīng)營情況良好，并且董事會認為發(fā)放股票股利有利于公司全體股東整體利益時，可以在滿足上述現(xiàn)金分紅的條件下，提出股票股利分配預(yù)案，并經(jīng)股東大會審議通過后實施。
第四條  公司管理層、董事會應(yīng)根據(jù)公司當年經(jīng)營情況、可分配利潤情況、未來資金需求和股東回報規(guī)劃提出合理的分紅建議和預(yù)案，獨立董事發(fā)表意見，并提交股東大會進行表決。股東大會應(yīng)依法依規(guī)對董事會提出的分紅議案進行表決。對于報告期盈利且符合現(xiàn)金分紅條件但未提出現(xiàn)金分紅預(yù)案的，公司在召開股東大會時除現(xiàn)場會議外，還應(yīng)向股東提供網(wǎng)絡(luò)形式的投票平臺。
第五條  公司持有的本公司股份不參與分配利潤。
第六條  董事會在決策和形成分紅預(yù)案時，要詳細記錄管理層建議、參與董事的發(fā)言要點、獨立董事意見、董事會表決情況等內(nèi)容，并形成書面記錄作為檔案妥善保存。
第七條  公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，公司董事會應(yīng)當在股東大會召開后的兩個月內(nèi)完成股利（或股份）的派發(fā)事項。
第八條  公司應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定在年報、半年報中披露利潤分配預(yù)案和現(xiàn)金分紅政策執(zhí)行情況。年度盈利但未提出現(xiàn)金分紅預(yù)案的，應(yīng)在年報中說明未分紅的原因、未用于分紅的資金留存公司的用途和使用計劃，獨立董事應(yīng)當對此發(fā)表獨立意見。
第九條  公司的利潤分配政策不得隨意改變。如因國家法律法規(guī)和證券監(jiān)管部門對上市公司的利潤分配政策頒布新的規(guī)定或公司外部經(jīng)營環(huán)境、自身經(jīng)營狀況發(fā)生較大變化而需調(diào)整所制定的利潤分配政策的，應(yīng)事先征求獨立董事和監(jiān)事會意見，經(jīng)過公司董事會表決通過后提請公司股東大會批準。調(diào)整利潤分配政策的提案中應(yīng)詳細論證并說明原因。
第十條  公司在調(diào)整利潤分配政策時，應(yīng)以股東權(quán)益保護為出發(fā)點，充分聽取獨立董事、監(jiān)事會和公眾投資者的意見。公司股東大會審議調(diào)整利潤分配政策的事項時應(yīng)當經(jīng)出席股東大會的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。
第十一條  公司董事會作出調(diào)整利潤分配政策的決議，必須經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過。獨立董事應(yīng)當對調(diào)整利潤分配政策的事項發(fā)表獨立意見。
第十二條  公司留存未分配利潤主要用于對外投資、收購資產(chǎn)、購買設(shè)備等，以及日常運營所需的流動資金，逐步擴大生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模，優(yōu)化企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和財務(wù)結(jié)構(gòu)、促進公司高效的可持續(xù)發(fā)展，落實公司發(fā)展規(guī)劃目標，最終實現(xiàn)股東利益最大化。
第十三條  公司董事會應(yīng)在綜合考慮企業(yè)盈利能力、經(jīng)營發(fā)展規(guī)劃、股東回報、社會資金成本以及外部融資環(huán)境等因素的基礎(chǔ)上，科學制定近三年股東回報規(guī)劃。
第十四條  公司至少每三年重新審閱一次未來三年股東回報規(guī)劃。股東回報規(guī)劃由董事會根據(jù)公司正在實施的利潤分配政策，結(jié)合公司具體經(jīng)營情況、現(xiàn)金流量狀況、發(fā)展階段及資金需求，充分考慮和聽取股東（特別是公眾投資者和中小投資者）、獨立董事和監(jiān)事會的意見后，制定該時段的股東回報規(guī)劃，提交公司股東大會審議。
第十五條  如因外部經(jīng)營環(huán)境或者自身經(jīng)營狀況發(fā)生較大變化需要調(diào)整股東回報規(guī)劃的，應(yīng)事先征求獨立董事和監(jiān)事會意見，經(jīng)過公司董事會表決通過后提請公司股東大會批準。
第十六條  本制度由公司董事會負責解釋和修訂。
第十七條  本制度未盡事宜或與頒布的法律、行政法規(guī)、監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定等規(guī)范性文件有悖的，以法律、行政法規(guī)、監(jiān)管部門的規(guī)定為準。
第十八條  本制度自公司股東大會審議通過之日起施行。
                                       江門甘蔗化工廠（集團）股份有限公司
            二〇一二年六月六日